Недостатки классических моделей прогнозирования банкротства

Abstract

Банкротство является одной из существенных угроз для бизнеса, требующих принятия мер по ее предупреждению. В данной статье на основе пяти кейсов реальных компаний Тюменской области исследованы три классические модели прогнозирования банкротства: Альтмана, Спрингейта и Фулмера на эффективность и точность, а также на предмет актуальности в современных условиях рынка. Исследование может быть полезно для финансовых аналитиков, риск-менеджеров и студентов экономических специальностей, изучающих методы диагностики кризисов в бизнесе.

Bankruptcy is one of the significant threats to business, requiring measures to prevent it. In this article, based on five cases of real companies in the Tyumen region, three classical bankruptcy forecasting models are studied: Altman, Springate and Fulmer on efficiency and accuracy, as well as on relevance in modern market conditions. The research may be useful for financial analysts, risk managers, and economics students studying methods for diagnosing business crises.